حلّ الأسئلة في الاختبار أعلاه أولًا، ثم افتح كل سؤال هنا لترى الإجابة الصحيحة وسبب خطأ كل خيار.
01أي خدمة للشركات تتيح للمصدّر استلام الثمن مقابل تقديم مستندات شحن مطابقة؟
سؤال تدريبي الوحدة: هيكل النظام المصرفي في المملكة العربية السعودية
أالاعتماد المستندي ✓ الإجابة الصحيحة
يقدم الاعتماد المستندي تعهد المصرف بالدفع مقابل مستندات مطابقة.
بالتمويل الشخصي
يمول التمويل الشخصي الفرد لا دفع قيمة مستندات المصدّر.
جأمر مستديم لفواتير الخدمات الشهرية
ينفذ الأمر المستديم دفعات دورية وليس تعهدًا مستنديًا للتجارة.
دبطاقة الرواتب
توزع بطاقة الرواتب أجور الموظفين لا قيمة مستندات التصدير.
المرجع: الأكاديمية المالية، أساسيات المصرفية الإسلامية، مارس 2021، المصطلحات: الاعتمادات المستندية، ملف PDF ص 151.
اسأل صديقًا
02أي قاعدة تنص على ربط استحقاق الربح بتحمل المخاطرة؟
سؤال تدريبي الوحدة: طبيعة قطاع المصرفية الإسلامية
أالغنم بالغرم ✓ الإجابة الصحيحة
تربط قاعدة الغنم بالغرم استحقاق الكسب بتحمل الغرم أو التبعة ذات الصلة.
باليقين لا يزول بالشك
تتعلق قاعدة اليقين لا يزول بالشك بثبات الأمر المتيقن.
جالعادة محكمة
تتعلق العادة المحكمة باعتبار العرف المقبول.
دالضرر يزال
تتعلق إزالة الضرر بمنعه أو علاجه لا برابطة الكسب والتبعة.
المرجع: الاختبار المهني في أساسيات المصرفية الإسلامية (FIBP)، طبيعة قطاع المصرفية الإسلامية – مفهوم المصارف الإسلامية وخصائصها وأهدافها ومصادر أموالها
اسأل صديقًا
03من يتحمل الخسارة المالية العادية في المضاربة إذا لم يقع من المضارب تعدٍ أو تقصير أو مخالفة للشروط المتفق عليها؟
سؤال تدريبي الوحدة: صيغ التمويل الإسلامي
أالمضارب بنسبة الربح المتفق عليها
لا تجعل حصة المضارب من الربح منه ضامنًا للخسارة العادية في رأس المال.
بشركة تأمين البنك
التأمين ليس توزيع الخسارة التعاقدي بين المضارب ورب المال.
جالطرفان بالتساوي
ليست المناصفة القاعدة الأصلية في عقد المال والعمل هذا.
درب المال ✓ الإجابة الصحيحة
يتحمل رب المال الخسارة العادية في رأس المال ويخسر المضارب جهده دون عوض.
المرجع: الأكاديمية المالية، أساسيات المصرفية الإسلامية، مارس 2021، القسم 3.3.1: المضاربة، ملف PDF ص 53.
اسأل صديقًا
04يقدم البنك 70% من رأس مال مشاركة ويقدم العميل المدير 30%، واتفقا على الربح مناصفة. وقعت خسارة تجارية عادية 100000 ريال دون تعدٍ أو تقصير أو مخالفة للشروط. كم يتحمل البنك؟
سؤال تدريبي الوحدة: صيغ التمويل الإسلامي
أ100 ألف ريال
البنك ليس الممول الوحيد فلا يتحمل الخسارة التجارية كلها.
ب70 ألف ريال ✓ الإجابة الصحيحة
توزع الخسارة العادية بحسب رأس المال: 70% × 100000 = 70000 ريال.
ج30 ألف ريال
30000 حصة العميل البالغة 30% من خسارة رأس المال.
د50 ألف ريال
نسبة الربح المتفق عليها 50/50 لا تحدد توزيع الخسارة.
المرجع: الأكاديمية المالية، أساسيات المصرفية الإسلامية، مارس 2021، الفصل الثالث: المشاركة، ملف PDF ص 51–52؛ قرار مجمع الفقه الإسلامي الدولي 136 (15/2) بشأن المشاركة المتناقصة.
اسأل صديقًا
05تريد شركة استئجار معدات ثقيلة لخمس سنوات مع خيار التملك. أي منتج يناسب؟
سؤال تدريبي الوحدة: المنتجات والخدمات المصرفية الإسلامية
أإجارة تشغيلية دون تملك
الإجارة التشغيلية المذكورة تمنح الاستخدام دون خيار انتقال الملكية.
بسلم
السلم بيع بثمن معجل وتسليم لاحق وليس استئجار معدات.
جإجارة منتهية بالتمليك ✓ الإجابة الصحيحة
تجمع الإجارة المنتهية بالتمليك الإيجار مع ترتيب مستقل لانتقال الملكية.
دبيع المعدات مرابحة بثمن مؤجل بدل استئجارها
المرابحة المؤجلة بيع، بينما تطلب الشركة إيجارًا مع خيار التملك.
المرجع: الأكاديمية المالية، أساسيات المصرفية الإسلامية، مارس 2021، الإجارة المنتهية بالتمليك؛ سؤال التقويم 44، ملف PDF ص 168.
اسأل صديقًا
06أي صكوك تمثل عادةً ملكية أصول مؤجرة أو منافع، لا ديونًا فقط، ويمكن تداولها بسعر السوق وفق الضوابط الشرعية؟
سؤال تدريبي الوحدة: المنتجات والخدمات المصرفية الإسلامية
أصكوك السلم
يمثل السلم مطالبة بسلع مستقبلية لا ملكية أصل مؤجر قائم.
بصكوك المرابحة بعد بيع السلعة
تمثل صكوك المرابحة بعد البيع الثمن المؤجل المستحق.
جصكوك الإجارة ✓ الإجابة الصحيحة
يجوز تداول صكوك الإجارة الممثلة لأصول مؤجرة أو منافع بسعر السوق وفق الضوابط الشرعية.
دصكوك تمثل ديونًا فقط
لا تملك الشهادة الممثلة لديون فقط أساس تداول ملكية الأصول نفسه.
المرجع: الاختبار المهني في أساسيات المصرفية الإسلامية (FIBP)، المنتجات والخدمات المصرفية الإسلامية – الخزينة والاستثمار والصكوك والتوريق
اسأل صديقًا
07أي لجنة من لجان المجلس تشرف على التقارير المالية والرقابة الداخلية والمراجعة الخارجية؟
سؤال تدريبي الوحدة: الحوكمة الشرعية في المصارف الإسلامية
ألجنة الترشيحات والمكافآت للأعضاء والتنفيذيين
تركز لجنة الترشيحات والمكافآت على التعيينات والتعويضات.
باللجنة الشرعية
تشرف اللجنة الشرعية على الأحكام والالتزام الشرعي لا اختصاص التدقيق المالي المذكور.
جاللجنة التنفيذية
تتولى اللجنة التنفيذية شؤونًا تنفيذية مفوضة لا الإشراف المستقل على التقارير المالية.
دلجنة المراجعة ✓ الإجابة الصحيحة
التقارير المالية والرقابة الداخلية والمراجعة الخارجية من اختصاصات لجنة المراجعة.
المرجع: الاختبار المهني في أساسيات المصرفية الإسلامية (FIBP)، الحوكمة الشرعية في المصارف الإسلامية – الحوكمة في المؤسسات المالية
اسأل صديقًا
08يتقاضى عضو في اللجنة الشرعية مكافأة شخصية مرتبطة بأرباح البنك السنوية. أي مبدأ حوكمي يتعرض للخطر أكثر؟
سؤال تدريبي الوحدة: الحوكمة الشرعية في المصارف الإسلامية
أالاتساق
يتعلق الاتساق بتطبيق الأحكام بصورة منسجمة لا بتعارض الحافز نفسه.
بالاستقلالية ✓ الإجابة الصحيحة
قد تضغط مكافأة شخصية مرتبطة بأرباح البنك على استقلال الحكم.
جالكفاءة
لا تحدد المكافأة المرتبطة بالربح مدى كفاية خبرة العضو.
دسرية البحوث الشرعية الداخلية للبنك
تتعلق السرية بحماية المعلومات لا بالاعتماد على نتيجة البنك المالية.
المرجع: إطار الحوكمة الشرعية للمصارف المحلية، البنك المركزي السعودي، المادتان 5 و7: مكافآت اللجنة والاستقلالية وتعارض المصالح.
اسأل صديقًا
09أي وثيقة تحدد نطاق التدقيق الشرعي الخارجي وشروطه؟
سؤال تدريبي الوحدة: الرقابة الشرعية الداخلية
أمحاضر اللجنة الشرعية
تسجل محاضر اللجنة القرارات لا شروط تكليف المدقق الخارجي المتفق عليها.
بخطاب التكليف ✓ الإجابة الصحيحة
يوثق خطاب التكليف نطاق التدقيق ومسؤولياته وشروطه المتفق عليها.
جعقد العميل
يحكم عقد العميل معاملة منتج لا مهمة التدقيق الخارجي.
دخطة التسويق ونشرات المنتجات للعام
تصف المواد التسويقية المنتجات لا تفويض المدقق.
المرجع: الاختبار المهني في أساسيات المصرفية الإسلامية (FIBP)، الرقابة الشرعية الداخلية – التدقيق الشرعي الخارجي
اسأل صديقًا
10تطبيق تورق رقمي يكمل الشراء والبيع في ثوانٍ. أي ضابط هو الأهم؟
سؤال تدريبي الوحدة: الرقابة الشرعية الداخلية
أهامش ربح أقل
يغير الهامش الأقل السعر ولا يثبت تملك السلعة قبل إعادة بيعها.
بإشعارات فورية
تبلغ الإشعارات المستخدم لكنها لا تثبت بذاتها انتقال الملكية.
جواجهة أسرع تقلل الشاشات المعروضة للعميل
تحسن الشاشات الأسرع الاستخدام ولا تثبت التسلسل التعاقدي المطلوب.
ددليل مؤرخ بالوقت على نقل ملكية السلعة قبل إعادة البيع ✓ الإجابة الصحيحة
تثبت أدلة المعاملات المؤرخة انتقال الملكية قبل البيع التالي.
المرجع: الاختبار المهني في أساسيات المصرفية الإسلامية (FIBP)، الرقابة الشرعية الداخلية – المخاطر الشرعية وأثر التقنية في الرقابة الشرعية
اسأل صديقًا
